양도소득세 계산기 사용법 및 절세 방법

양도소득세는 부동산 거래를 할 때 납부해야하는 세금입니다.

 

 

오늘은 국세청 홈페이지의 양도소득세 계산기 사용법과 비과세 혜택에 대해 살펴보겠습니다.

 

 

목차

1. 양도소득세 종류
2. 양도소득세 계산기
3. 양도소득세 절세 방법
4. 끝으로

양도소득세 종류

양도소득세란
부동산 또는 자산을 양도할 때 발생하는 세금으로, 부동산이나 파생상품을 양도하기까지 보유한 기간 동안 발생한 이익에 대한 세금입니다. 양도소득세 양도한 것의 보유기간, 매수 및 매도한 가격 등을 토대로 계산됩니다. 단, 손해가 발생한 경우에는 양도세가 부과되지 않습니다. 

 

해외주식 양도소득세

해외 주식이나 상장지수펀드인 ETF를 매각할 때 차익에 대한 과세를 말합니다. 1월 1일부터 1년 동안 발생한 수익 중 실제 발생한 차익분에 대한 세율이 22%이므로, 해외 주식 투자자들은 양도 손익을 주의 깊게 파악하고 세금 부담을 고려하여 투자해야 합니다.

 

해외주식 양도소득세는 1년에 한 번만 확정신고가 필요하며, 신고하지 않을 경우에는 20%의 가산세가 부과됩니다. 미납 및 지연될 경우에도 연 8%의 가산세가 추가됩니다. 

 

아파트 양도소득세

아파트 양도소득세는 1가구 1주택만 비과세가 적용됩니다. 비조정 지역에서는 실거주하지 않고 보유만 해도 비과세가 적용되지만, 조정 지역에서는 2년 이상 실거주 및 보유를 해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 만약 실거래가가 12억원을 초과한다면 비과세 혜택이 적용되지 않습니다. 비과세 혜택은 국세청 홈페이지의 양도소득세 비과세 및 중과세 자가 진단으로 확인이 가능합니다.

 

토지 양도소득세

토지 양도소득세는 양도하려는 토지가 농지인지, 양도 소유 기간이 8년 자경 감면 대상에 해당하는지를 확인해야 합니다. 농지인 경우 임야 또는 나대지에 대한 여부, 대로 감면에 대한 여부 등에 따라 세율이 달라집니다. 

 

양도소득세 계산기

양도소득세 계산은 홈택스 모의 계산으로 확인할 수 있습니다. 

 

양도소득세 계산하기

 

 

1. 홈택스 홈페이지의 세금 신고 > 양도소득세 신고 > 모의 계산 > 양도소득세 자동 계산을 클릭합니다.

 

 

2. 양도가액과 취득가액을 알고 있는 경우 첫 번째 항목인 양도소득세 간편 계산하기를 클릭합니다.

 

 

3. 양도소득세 간편 계산에 필요한 기본사항 및 거래금액을 입력합니다.

 

 

4. 거래금액의 취득가액을 조회하면 세부 금액을 입력할 수 있습니다.

 

 

5. 거래금액의 기타 필요경비를 조회하면 세부 금액을 입력할 수 있습니다.

 

 

6. 기타 사항 확인 후 세액 계산하기를 클릭하면 양도소득의 세액을 확인할 수 있습니다.

 

양도소득세 절세 방법

수리 및 보수

• 매매한 아파트의 유지를 위한 비용으로 지출된 것이 필요 경비로 인정되면 그만큼 차감됩니다.
• 매매하는 과정에서 발생하는 취득세, 법무사 수수료, 중개 수수료 등도 필요 경비에 해당됩니다.
• 인테리어, 리모델링 등 수리 및 보수 중 일부분은 인정되어 관련 영수증과 증빙 서류를 반드시 보관해야 합니다.
• 샷시, 배관, 난방시설 등의 교체가 대표적이며 발코니 확장도 인정될 수 있습니다. 

공동명의

• 공동명의일 경우 각각의 지분만큼 양도소득이 분할되기 때문에 누진세율 구조를 지닌 양도소득세 특성을 감안하면 세율을 최소화할 수 있습니다.

끝으로

양도소득세 계산을 통해 미리 세금 혜택을 확인하고 자료를 수집하여 세금 부담을 최소화해야 합니다. 세법과 세율 혜택은 변동될 수 있으니 국세청과 세무사를 통해 주기적으로 최신 정보를 확인하시길 바랍니다.

 

 

부동산 취득세 계산 방법
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부동산 취득세 계산하기